Бизнес-план ортопедического салона

* В расчетах используются средние данные по России

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

Цель проекта — организация ортопедического магазина-салона в г. Воронеж. Салон будет специализироваться на розничной продаже населению товаров для здоровья, реабилитации и спорта, а также оказывать профильные консультативные услуги. Реализуемые в магазине ортопедические изделия предназначаются для целого ряда целей, включая обеспечение благополучного прохождения реабилитаций после различных болезней и повреждений, их профилактику, замедление прогрессирования болезней и снижение риска осложнений, уменьшение потребности в приеме лекарственных препаратов, устранение неприятных ощущений, благополучное протекание беременности и т.д.

Общая площадь ортопедического салона составит 85 кв. метров, площадь торгового зала — 70 кв. метров. Инвестиционные затраты проекта будут направлены на ремонт помещения и приобретение оборудования, закупку первой партии товара и создание фонда оборотных средств. Объем стартовых вложений — 1,58 млн. руб. Срок окупаемости проекта — 14 месяцев.

Таблица 1. Ключевые показатели проекта

Ставка дисконтирования (r-год), %	15
Ставка дисконтирования (r-мес), %	1,171
Срок окупаемости (PP), мес.	14
Дисконтированный срок окупаемости (DPP), мес.	14
Чистая прибыль;, тыс. руб.	150
Рентабельность продаж (ROS)	21

2. ОПИСАНИЕ ОТРАСЛИ И КОМПАНИИ

В последние два десятилетия реализация товаров для здоровья и ортопедических изделий стала активно развиваться. Причины этому есть разные. Во-первых, более 60% населения России испытывают проблемы с опорно-двигательным аппаратом и нуждаются в применении тех или иных ортопедических товаров. Во-вторых, медицинские товары — это та ниша, в которой не принято экономить, так как речь идет о здоровье человека. Третьей причиной можно назвать увеличение торговых площадей и развитие новых форм розничной торговли в стране.

Розничная торговля фармацевтическими, медицинскими и ортопедическими товарами — один из самых перспективных сегментов розничной торговли. В ценовом объеме доля медицинских товаров среди непродовольственной розницы уступает только торговле автомобилями, бензином и верхней одеждой и, согласно данным Росстата, составляет 7,6%. С 2005 года доля медтоваров возросла на 2,3%. Одним из главных преимуществ торговли медицинскими товарами является отсутствие ярко выраженной сезонности и кризисных явлений на спрос.

Месторасположение ортопедического салона — город Воронеж, являющийся административным центром Воронежской области. Воронеж — один из крупнейших промышленных и культурных центров России с населением более 1,03 млн. человек и населением агломерации более 1,3 млн. человек,. Таким образом, фактический объем рынка для настоящего проекта составляет 1,03*60%=0,618 млн. человек. Проект предусматривает набор команды сотрудников и создание салона “с нуля”.

3. ОПИСАНИЕ ТОВАРОВ ОРТОПЕДИЧЕСКОГО САЛОНА

Салон будет специализироваться на розничной продаже основных видов ортопедических товаров и профессиональных консультациях по их подбору. Ассортимент ортопедического магазина включит 28 товарных групп (Табл. 2). Товары будут закупаться у одной из крупных оптовых компаний из Москвы, сотрудничающей со всеми основными производителями. Ценовой сегмент салона ортопедических товаров — средний. Средняя торговая наценка на товары — 100%.

Таблица 2. Переменные издержки

№	ТОВАРНАЯ ГРУППА	СРЕДНИЕ ЗАТРАТЫ НА ЕД., руб.	СРЕДНЯЯ ТОРГОВАЯ НАЦЕНКА, %	СРЕДНЯЯ СТОИМОСТЬ ЕДИНИЦЫ, руб.
1	Белье	317	100	634
2	Бинты	139	100	278
3	Детские товары	319	100	638
4	Дыхательные тренажеры	648	100	1 296
5	Инфракрасная сауна	6092	100	12 184
6	Компрессионный трикотаж	657	100	1 314
7	Корсетно-бандажные изделия	1037	100	2 074
8	Косметические средства	135	100	270
9	Магнитные изделия	215	100	430
10	Массажные изделия	451	100	902
11	Матрасы	4667	100	9 334
12	Мячи	531	100	1 062
13	Обувь	2280	100	4 560
14	Очки	120	100	240
15	Палки для скандинавской ходьбы	813	100	1 626
16	Подушки ортопедические	838	100	1 676
17	Приборы (Облучатели, дарсонвали, ингаляторы, термометры)	1793	100	3 586
18	Согревающие изделия, термобелье	365	100	730
19	Солевые лампы и фильтры	417	100	834
20	Средства реабилитации (опоры, инвалидные кресла, костыли, ходунки, трости и т.д.)	5832	100	9 664
21	Стельки ортопедические	435	100	870
22	Столы массажные	11230	100	20 460
23	Товары для похудения	342	100	684
24	Тренажеры и эспандеры	496	100	992
25	Фиксаторы на суставы	902	100	1 804
26	Фиксаторы шейного отдела	321	100	642
27	Экзопротезы и белье к экзопротезам	717	100	1 434
28	Прочие товары	308	100	616

Поставки товара в магазин происходят с помощью транспортных компаний.  При закупках от 30 тыс. руб. транспортные расходы оплачиваются оптовой компанией. Лицензирование на осуществление розничной торговли ортопедическими товарами не требуется.

4.ПРОДАЖИ И МАРКЕТИНГ ОРТОПЕДИЧЕСКОГО САЛОНА

Целевая аудитория ортопедического салона довольно широка. В нее входят люди, страдающие от болезней суставов и опорно-двигательного аппарата либо осуществляющую профилактику этих болезней. По поло-возрастным характеристикам и уровню доходов строгих рамок не существует. Это могут быть мужчины и женщины, пожилые люди, дети и подростки. Род занятий целевой аудитории тоже чрезвычайно широк. Потребность в ортопедических товарах могут испытывать представители любых профессий, будь то офисные работники, испытывающие проблемы с осанкой, работники общепита или сферы услуг, занятые на стоячей работе, спортсмены.

Ключевым фактором для успеха ортопедического магазина будет являться его местоположение. При его выборе учитывалась как доступность для потенциальных клиентов, так и простота поиска — для салона выбрано помещение, находящееся в 5 минутах ходьбы от крупного клинико-диагностического центра. В качестве методов продвижения кроме традиционной рекламы планируется наладить сотрудничество с больницами и диагностическими центрами города. При соответствующих показаниях врачи за вознаграждение могут порекомендовать салон пациенту.

Другой важной составляющей станет качество обслуживания персонала. Приоритетным направлением в работе сотрудников будет проведение профессиональных и грамотных консультаций по подбору ортопедических товаров. Для удобства покупателей магазин будет работать в формате открытой выкладки — доступ к товарам будет неограничен. Особое внимание будет уделено мерчендайзингу, отдельные блоки выкладки будут освещаться специальной подсветкой. Для формирования базы постоянных клиентов планируется использовать программу лояльности.

На сегодняшний день в городе Воронеже торговлю ортопедическими товарами осуществляет порядка 70 организаций. При этом в качестве основных конкурентов можно выделить около 8 магазинов, осуществляющих деятельность в наибольшей близости от планируемого к открытию салона. В числе недостатков конкурентов можно выделить относительно узкий ассортимент и отсутствие системы мотивации при работе с персоналом, в связи с чем настоящий проект можно считать конкурентоспособным.

5. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА

Проект предполагает ведение деятельности в арендованном помещении. Месторасположение — первая линия одной из центральных улиц города, первый этаж. Добраться до ортопедического салона можно на общественном транспорте (автобусы, маршрутное такси) и личном транспорте: у входа имеется автомобильная парковка. 70 кв. метров помещения будет задействовано под торговый зал, остальная площадь (15 кв. метров) — под мини-склад, подсобку и санузел. Помещение имеет необходимые коммуникации, однако требует проведения косметического ремонта и приобретения необходимого оборудования. Также необходимо произвести фасадные работы и монтаж рекламной вывески.

Основным оборудованием для магазина являются торговые витрины и стеллажи. В отличие от конкурентов оборудование магазина частично изготавливается на заказ — для наилучшего представления товаров потенциальному покупателю. Также потребуется приобрести и зарегистрировать кассовое оборудование. Перечень необходимого приведен в Табл. 3.

Таблица 3. Перечень оборудования ортопедического магазина

№	Наименование	Цена, руб.	Количество, шт.	Стоимость, руб.
Торговое оборудование
1	Стеллаж для матрацев	27 000	2	54 000
2	Стеллаж для подушек	8 000	5	40 000
3	Витрина стеклянная 1	8 500	4	34 000
4	Стеллаж с экономпанелью	4 500	7	31 500
5	Настенные эконом-панели с тумбами-накопителями	7 750	4	31 000
6	Витрина односторонняя	8 500	3	25 500
7	Кассовый модуль	19 000	1	19 000
8	Витрина стеклянная 2	7 500	2	15 000
9	Манекен	1 500	2	3 000
Оборудование для примерки и размещения посетителей
10	Диван	22 000	1	22 000
11	Примерочная	10 000	1	10 000
12	Пуф	2 000	2	4 000
Прочее
13	Оргтехника	80 000	1	80 000
14	Кассовое оборудование	18 000	1	18 000
15	Прочее	10 000	1	10 000
Итого:				397 000

6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

Для реализации бизнес-проекта регистрируется ИП по виду деятельности 47.74 согласно ОКВЭД-2 (“Торговля розничная изделиями, применяемыми в медицинских целях, ортопедическими изделиями в специализированных магазинах”). Основой команды проекта выступает его инициатор, осуществляющий работу с поставщиками, работу по продвижению и управленческие функции: структура управления подразумевает подчинение всех работников инициатору. Форма налогообложения — УСН 15% (“доходы минус расходы”).

Штат магазина ортопедических товаров включит трех продавцов-консультантов. В их обязанности войдет работа с клиентами по подбору товаров, продажи, консультирование, работа с кассой. Обучение персонала будет произведено на этапе подготовки проекта. При подборе на работу приоритет будет отдаваться специалистам с опытом работы (опыт в продаже медтехники, ортопедических товаров, лекарственных аппаратов), кандидатам с медицинским образованием.

Таблица 4. Штатное расписание и фонд оплаты труда ортопедического магазина

№	Должность	Оклад, руб.	Кол-во, чел.	ФОТ, руб.
Административный персонал
1	Бухгалтер	6 000	1	6 000
Торговый персонал
2	Продавец-консультант	25 000	3	75 000
Итого:				81 000
	Социальные отчисления:			24 462
	Итого с отчислениями:			105 462

7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ОРТОПЕДИЧЕСКОГО МАГАЗИНА

Горизонт планирования проекта — 3 года. В финансовом плане учитываются все доходы и расходы ортопедического магазина. Ежегодная выручка салона после выхода на плановые объемы продаж  — 8,46 млн. руб., чистая посленалоговая прибыль — 1,81 млн. руб.

Инвестиционные затраты проекта (Табл. 5) — 1,58 млн. руб. Из них: 25,6% направлены на приобретение стартовой партии товаров, 25,2% — на проведение ремонта помещения и фасадное оформление, 25% — на приобретение оборудования, 19% — формирование фонда оборотных средств, 5% — на нематериальные активы.

Таблица 5. Стартовые вложения ортопедического салона

№	НАИМЕНОВАНИЕ	СУММА, руб.
Недвижимость
1	Ремонт помещения	250 000
2	Фасадные работы и монтаж вывески	150 000
Оборудование
3	Торговое оборудование	253 000
4	Прочее оборудование	144 000
Нематериальные активы
5	Реклама	40 000
6	Оформление	20 000
7	ПО	20 000
Оборотные средства
8	Оборотные средства	300 000
9	Формирование первой партии	405 000
Итого:		1 582 000

Расходная часть основного периода включит переменную часть, под которой имеется в виду оптовая стоимость (Табл. 2), и постоянные затраты (Табл. 4). Амортизационные отчисления определяются линейным методом исходя из срока полезного использования основных средств в пять лет.

Таблица 6. Постоянные затраты ортопедического магазина

№	НАИМЕНОВАНИЕ	Сумма в мес., руб.
1	Арендная плата	40 000
2	Реклама, продвижение	25 000
3	Амортизационные отчисления	6 600
4	Коммунальные услуги	5 000
5	Коммерческие расходы	3 000
6	Управленческие расходы	2 000
Итого:		81 600

8. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ

Простой срок окупаемости ортопедического салона (PP) — 14 месяцев, дисконтированный срок окупаемости (DPP) — 14 месяцев. Чистая ежемесячная прибыль проекта по выходу на плановые объемы продаж — 150 тыс. руб. Рентабельность продаж — 21%.

9. РИСКИ И ГАРАНТИИ

Для оценки рисков реализации проекта проводится анализ внешних и внутренних факторов. К внешним факторам можно отнести угрозы, не связанные с организацией бизнеса (ситуация в экономике, стихийные бедствия), к внутренним — эффективность управления.

Внутренние риски:  

• неэффективная закупочная политика; неверное определение ценовой политики — избегаются путем тщательного анализа рынка, уровня спроса и предложения, конкурентной среды, выявлением наиболее ходовых позиций;

• низкий уровень обслуживания — необходимо проведение обратной связи от посетителей, проведение обучения персонала, наличие системы мотивации.

Внешние риски:

• давление конкурентов, появление новых игроков — наличие широкого ассортимента, внедрение программ лояльности для создания пула постоянных клиентов, PR-мероприятия.

• увеличение закупочной стоимости продукции — частично компенсируется за счет рентабельности, повышение розничной цены при резком увеличении стоимости, поиск новых поставщиков либо вариантов скидок.

10. Приложения

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

План производства и основные финансовые показатели в трехлетней перспективе

Михаил Семынин
(c) www.openbusiness.ru — портал бизнес-планов и руководств по открытию малого бизнеса