Бизнес-план по производству мыла с вулканическим пеплом

* В расчетах используются средние данные по России

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА МЫЛОВАРЕНИЯ

Цель проекта – организация предприятия по производству  домашнего мыла с вулканическим пеплом. Данный вид товаров в последнее время пользуется особенной популярностью. Преимущество домашнего  мыла заключается в содержании натурального вулканического пепла (так называемое вулканическое мыло), обеспечивающего лечебные свойства для борьбы с акне (прыщами на лице); также оно избавляет кожу от жирного блеска. На сегодняшний день спрос на домашнее мыло активно растет, рынок отличается высоким уровнем конкуренции. По большей части продвижение осуществляется через интернет. Согласно экспертным оценкам, от 70% до 80% предлагаемой продукции произведено в Китае.

Целесообразность организации производства мыловарения в России (на территории г. Ростова-на-Дону) обусловлена снижением стоимости реализации за счет логистики, а также большего доверия потребителя к товарам отечественного производства по сравнению с китайскими. Производство располагается в Левобережной промышленной зоне в арендованном производственном помещении. Основные показатели приведены в Табл. 1.

Таблица 1. Основные показатели проекта

Срок окупаемости (PP), мес.	7
Дисконтированный срок окупаемости (DPP), мес.	7
Чистая приведенная стоимость (NPV), руб.	4 146 398
Коэффициент рентабельности инвестиций (ARR), %	31.54%
Внутренняя норма прибыли (IRR), %	19.71%
Индекс доходности (PI)	1.54

2. ОПИСАНИЕ КОМПАНИИ И ОТРАСЛИ

Мировой рынок косметических средств растет, в ближайшие годы ожидается только его расширение. В прошлом году объем мирового рынка косметических средств и средств личной гигиены оценивался специалистами более чем в 450 млрд. долларов. Лидирующие позиции удерживают крупные транснациональные компании.

Одним из основных трендов развития отрасли является рост популярности косметических средств из натуральных органических компонентов. Их основными преимуществами является отсутствие вредных химических веществ и низкая аллергенность домашнего мыла. По прогнозам экспертов, объем продаж данного вида продуктов составит более 13 млрд. долларов по всему миру.

Еще одним трендом является рост спроса на так называемые космецевтические товары, то есть такие, которые сочетают в себе и лечебные, и эстетические свойства. На сегодняшний день эксперты называют это направление наиболее перспективным для развития. Домашнее мыло ручной работы с вулканическим пеплом относится именно к этой категории товаров, поскольку может использоваться и как обычное туалетное (не имеет противопоказаний), так и в качестве лечебного средства.

В значительной степени развивается торговля и продвижение через сеть Интернет. Речь идет не только об онлайн-магазинах, но и о стратегии продвижения брендов. Используется раскрутка собственных веб-сайтов, размещение рекламы в социальных сетях, активная коммуникация с пользователями.

Согласно прогнозам Euromonitor International, в перспективе до 2019 года наиболее востребованным останутся средства по уходу за кожей (к которым также относится мыло с вулканическим пеплом), на которые придется не менее 30% всего объема рынка.

Объем российского рынка косметических средств, по оценкам РБК.research, составляет сегодня около 14 млрд. долларов и является четвертым по размеру в Европе. Преобладают товары импортного производства, на которые приходится порядка 70% рынка. Драйвером роста рынка в России является демографический фактор: 32,5% населения страны составляет целевая аудитория – женщины в возрасте от 20 до 60 лет (активный возраст пользователя косметики). На сегодняшний день в России насчитывается около 200 крупных торговых сетей различного формата, предлагающих косметические средства.

Популяризация здорового образа жизни стимулирует развитие сегмента натуральной (органической) косметики. В этом формате открываются новые магазины и сети.

Вся приведенная информация свидетельствует о том, что рынок косметических средств – перспективное направление для организации бизнеса. А вулканическое домашнее мыло – один из наиболее перспективных товаров в этом направлении.

Проектом предполагается создание производственного предприятия в г. Ростов-на-Дону на арендованных площадях. Территориальное расположение производства представляется удачным по причине возможности организации эффективной логистики. Вулканический пепел, как основной и наиболее важный для проекта компонент добывается на территории республики Кабардино-Балкария. При относительно низкой стоимости этого материала, расходы на его доставку достаточно высоки.

Ростов-на-Дону – крупнейший город Российской Федерации, административный центр Ростовской области и Южного федерального округа. Население города – 1,1 млн. чел., Ростовской агломерации – 2,16 млн. чел. Город является важнейшим административным, культурным, научно-образовательным центром, а также важнейшим транспортным узлом Юга России. В городе расположены: международный аэропорт (завершается строительства еще одного аэропорта большей пропускной способности), международный морской порт, железнодорожные вокзалы, автовокзалы.

Проект предполагает создание нового предприятия, объединяющего квалифицированных специалистов из различных областей. Срок реализации проекта – пять лет.

3. ОПИСАНИЕ ТОВАРОВ И УСЛУГ

Основная продукция предприятия – твердое домашнее туалетное мыло с вулканическим пеплом, обладающее как гигиеническими, так и лечебными свойствами.

Мыло – твердый или жидкий продукт, содержащий поверхностно-активные вещества, в соединении с водой, используемый либо как косметическое средство (для очищения кожи и ухода за ней), либо как средство бытовой химии (в качестве моющего средства). Основными компонентами мыла являются различные смеси растворимые смеси солей высших жирных кислот. Дополнительно в состав мыла могут включаться и другие вещества с моющим действием, ароматизатором и т.д. В проекте в качестве дополнительного компонента, обеспечивающего уникальность продукта, используется вулканический пепел.

Вулканический пепел – рыхлая тонкообломочная порода с размером частиц менее 5 мм, состоящих из вулканического стекла и кристаллов различных горных пород, преимущественно мелких зерен вулканического шлака и пемзы. По большей части вулканический пепел находит применение при производстве строительных материалов. При этом, используется пепел наиболее крупной фракции. Мелкая фракция пепла после его просеивания может быть использования в производстве мыла.

Важным свойством пепла для использования его в производстве мыла является способность впитывать поверхностные загрязнения и излишки подкожного сала, выступающего на поверхности кожи, что является одной из причин появления акне. Как следствие, происходит лечение и профилактика акне, угревой сыпи, высыпаний; улучшается цвет кожи. Проектом предусмотрено производство трех видов мыла (Табл. 2).

Таблица 2. Ассортиментный ряд и описание продукции

№	Наименование	Описание
1	«Последний день Помпеи»	Мыло с вулканической глиной в качестве дополнительного компонента. Глина обеспечивает противовоспалительные свойства, способствует отбеливанию лица, снимает покраснения кожи в момент угревой атаки. Вес куска – 100 г.
2	«Пряный вулкан»	Мыло с черным тмином. Придает коже гладкость и бархатистость, укрепляет стенки сосудов, обогащает кожу насыщенными жирными кислотами, помогает очищать поры. Вес куска – 100 г.
3	«Вера в вулкане»	Мыло с соком алоэ вера. Способствует заживлению пострадавшего эпидермиса, облегчает неприятный зуд, обладает подсушивающим эффектом. Вес куска – 100 г.

Таблица 3. Затраты на производство и цена реализации

	ТОВАР/УСЛУГА	ЗАТРАТЫ НА ЕД., руб.	ТОРГОВАЯ НАЦЕНКА, %	СТОИМОСТЬ ЕДИНИЦЫ, руб.
1	Последний день Помпеи	150	300%	600
2	Пряный вулкан	172	300%	688
3	Вера в вулкане	185	300%	740
			Итого:	2 028 ₽

Таким образом, все три вида продукции можно рассматривать как взаимодополняющую линейку косметических средств. Вулканическая глина используется для профилактики, черный тмин обладает лечебными свойствами, сок алоэ вера заживляет пострадавшую кожу.

Мыло производится промышленным способом, на оборудовании полного производственного цикла. Каждый кусок мыла маркируется, наносится логотип компании. Для упаковывания используется плотная вощеная бумага с нанесенным логотипом, составом, информацией о производителе и т.д.

4. ПРОДАЖИ И МАРКЕТИНГ

Основная целевая аудитория проекта – женщины в возрасте от 14 до 25 лет. В качестве вторичной целевой аудитории можно рассматривать более широкий круг потребителей: мужчины в возрасте от 14 до 25 лет, женщины в возрасте до 40 лет. Маркетинговые мероприятия нацелены на работу с основной целевой аудиторией.

Каналы сбыта:

• Целевая страница (онлайн-магазин)

• Дистрибуторы косметических средств

• Розничные торговые точки (преимущественно «островки» с косметикой в торговых центрах)

Маркетинговые мероприятия:

• Контекстная реклама в поисковых системах

• Таргетированная реклама в социальных сетях (целевая аудитория, участники групп по уходу за лицом, участники групп популярных косметических брендов)

• Платное размещение рекламных постов в релевантных группах

• Проведение промо-акций на розничных точках

Товар фактически не имеет аналогов на рынке. По запросу «вулканическое мыло» поисковые системы предлагают несколько интернет-магазинов. В физической рознице подобные товары не предлагаются. Средняя стоимость мыла в пересчете на 100 г продукта – 800 руб. Страна происхождения во всех случаях – Китай; заявляется, что при производстве используется пепел с вулкана Вануату. Учитывая скептическое отношение потребителей в России к китайским товарам, продукция отечественного производства с использованием местных ингредиентов будет, согласно мнениям многих участников рынка, пользоваться значительной популярностью. Продвижение продукции именно с этой точки зрения должно обеспечить успех проекта.

Кроме того, благодаря использованию компонентов преимущественно отечественного производства, низким логистическим затратам, стоимость продукции существенно ниже аналогичных товаров китайского производства, что также обеспечит высокий интерес со стороны потребителей.

Спрос на вулканическое мыло не имеет выраженного сезонного характера, однако, некоторый рост спроса отмечается в жаркие летние месяцы, а также в период таких праздников как 8 марта и Новый год (товар приобретается в качестве подарка).

5. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА

Производство располагается на территории бывшего подшипникового завода в арендованном производственном помещении общей площадью 80 м2. Из них складские помещения – 25 м2. Помещение расположено на закрытой охраняемой территории, имеет удобные подъездные пути и погрузо-разгрузочную площадку, все коммуникации подключены. Для размещения административного и торгового персонала арендуется офисное помещение площадью 20 м2, расположенном в непосредственной близости от производства на территории завода.

Оборудование приобретается новое у российского производителя. Производитель осуществляет доставку, монтаж и обучение персонала. Также предоставляется бесплатное текущее обслуживание оборудование в пределах гарантийного срока. Состав производственной линии (основные агрегаты): варочный котел (5 м3) с мешалкой, пелотеза 2-х шнековая, аппарат маркировки и нарезки мыла. Плановая производительность – 1000 кг/час.

Сырье приобретается у отечественных производителей. Вулканический пепел закупается непосредственно у производителя (добывающее предприятие). Доставка осуществляется транспортной компанией, стоимость доставки включена в стоимость сырья. Срок поставки любых компонентов в среднем 5 рабочих дней.

Готовая продукция упаковывается в картонные коробки по 100 кусков. Коробка принимается за норма-упаковку. Поставки клиентам осуществляются в объемах, кратных норма-упаковке.

Производство планируется в соответствии с планом продаж. Подробный план производства приведен в Прил. 1.

6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

Весь процесс реализации проекта можно разделить на три основных этапа: подготовительный, опытное производство и серийное производство. Подготовительный этап занимает порядка 20 календарных дней. В него включаются: приобретение, доставка, монтаж оборудования, подбор персонала. На этапе опытного производства проходит обучение персонала, донастройка оборудования, отработка технологии, производство опытных образцов; длительность – 1 неделя. На этапе серийного производства компания осуществляет операционную деятельность.

Ключевым для проекта работником является технолог производства. От его квалификации зависит качество конечной продукции, а также соблюдение плана производства. По этой причине к кандидатам на позицию технолога предъявляются особенные требования: высшее профильное образование, опыт работы на аналогичной должности на химическом производстве – не менее 5 лет.

Поскольку средства продвижения домашнего мыла предполагают как работу напрямую с оптовыми клиентами, так и продвижение в интернете, отдел продаж формируется из двух менеджеров. Один из них должен обладать навыками активных продаж (взаимодействие с магазинами косметики, торговыми точками), второй – навыками интернет-маркетинга и онлайн-торговли.

Все руководящие функции выполняет инициатор проекта, который имеет опыт работы на производстве косметических средств в качестве коммерческого директора. Таким образом, он обладает необходимыми знаниями и навыками как в технологии производства, так и в сфере предпринимательства, организации производства и сбыта.

Таблица 4. Штатное расписание и фонд оплаты труда

	Должность	Оклад, руб.	Кол-во, чел.	ФОТ, руб.
Административный
1	Бухгалтер	25 000	1	25 000
Производственный
2	Технолог	27 000	1	27 000
3	Оператор производственной линии	25 000	2	50 000
4	Подсобный рабочий	20 000	2	40 000
Торговый
5	Специалист по продажам	25 000	2	50 000
Вспомогательный
6	Кладовщик	23 500	1	23 500
7	Грузчик	20 000	1	20 000
	Итого:				235 500.00 ₽
	Социальные отчисления:				70 650.00 ₽
	Итого с отчислениями:				306 150.00 ₽

Рисунок 1. Организационная структура предприятия

7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН МЫЛОВАРЕНИЯ

Проект рассчитан на пять лет, после чего планируется зафиксировать прибыль и ликвидировать предприятие. Ожидается, что за этот срок на рынке появятся аналоги или близкие заменители продукции проекта, рентабельность будет снижаться.

Финансовый план учитывает все виды доходов и расходов. Под доходами понимается только прибыль от операционной деятельности, поскольку инвестиционная деятельность проектом не предусмотрена.

Инвестиционные затраты составляют 2,7 млн. руб. Основная статья расходов – приобретение производственной линии; также инвестиционными затратами предусмотрены закупка первой партии сырья для производства опытных образцов и первой партии серийной продукции и формирование фонда оборотных средств до выхода проекта на окупаемость. Собственные средства инициатора проекта – 1,5 млн. руб. Недостаток средств в размере 1,2 млн. руб. предполагается покрыть с помощью банковского кредита на срок 36 месяцев под 18% годовых. Выплата производится аннуитетными платежами, кредитные каникулы – 3 месяца.

Таблица 5. Инвестиционные затраты

	НАИМЕНОВАНИЕ	СУММА, руб.
Недвижимость
1	Оборудование производственного помещения	50 000
Оборудование
2	Комплект производственного оборудования	1 800 000
3	Оборудование для офиса	75 000
Нематериальные активы
4	Веб-сайт	45 000
5	Стартовая рекламная кампания	80 000
Оборотные средства
6	Оборотные средства	350 000
7	Закупка сырья	300 000
	Итого:	2 700 000 ₽
	Собственные средства:	1 500 000.00 ₽
	Требуемые заемные средства:	1 200 000 ₽
	Ставка:	18.00%
	Срок, мес.:	36

Переменные затраты включают расходы на закупку сырья, его транспортировку, на электроэнергию и воду, используемые в процессе производства, а также расходы на доставку товара клиенту (Табл. 3). Постоянные затраты включают такие статьи как: оплата аренды, коммунальных платежей, рекламных мероприятия, амортизации и т.д. Размер амортизационных отчислений рассчитан линейным методом исходя из полезного срока использования основных средств и нематериальных активов в пять лет.

Подробный финансовый план приведен в Прил. 2.

Таблица 6. Постоянные затраты

	НАИМЕНОВАНИЕ	СУММА В МЕС., руб.
1	Аренда производственного помещения	24 000
2	Реклама	12 000
3	Коммунальные платежи	12 000
4	Телефония и интернет	3 500
5	Амортизация	32 000
6	Коммерческие расходы	10 000
7	Управленческие расходы	5 000
	Итого:	98 500 ₽

8. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ

Оценка эффективности проекта осуществляется на основании анализа финансового плана, денежных потоков, а также простых и интегральных показателей эффективности. Годовая выручка проекта при достижении плановых показателей реализации продукции составляет 23,6 млн. руб., а чистая прибыль (после уплаты налогов) – 10,3 млн. руб. Срок окупаемости проекта (PP, DPP) – 7 месяцев.

Для учета изменения стоимости денег во времени используется метод дисконтирования; ставка дисконтирования – 10%. При этом, чистая приведенная стоимость (NPV) проекта составляет 4,1 млн. руб. Внутренняя норма доходности (IRR) – 19,7%. Индекс доходности (PI) – 1,54. Коэффициент рентабельности инвестиций (ARR) – 31,54%. Все эти показатели высоки для проекта, не являющего инновационным и высокорисковым. Высокие значения говорят о высокой эффективности и инвестиционной привлекательности проекта.

9. ГАРАНТИИ И РИСКИ

Риски, связанные с реализацией проекта, могут быть вызваны как внутренними, так и внешними факторами. К внутренним можно отнести:

• Низкое качество продукции по причине:

  • Сбои в технологии – необходим постоянный мониторинг качества продукции и оперативное проведение мероприятий по его корректировке в случае снижения

  • Нестабильность сырья – требуется входящий контроль качества сырья, жесткие требования к поставщикам (штрафы за несоблюдение требований к качеству), а также наличие нескольких альтернативных поставщиков

• Объем продаж не соответствует плановому по причине неудовлетворительной работы отдела продаж – необходим тщательный отбор специалистов, а также постоянный контроль их работы со стороны инициатора проекта.

К внешним факторам можно отнести следующие:

• Снижение платежеспособности населения – при значительном снижении объемов продаж на этом фоне линия может быть легко перенастроена на производство обычного туалетного или хозяйственного мыла с низкой ценой реализации

• Появление аналогов или близких заменителей – компания должна находиться в постоянной готовности к фиксации прибыли и выходу с рынка, в связи с чем денежные средства вкладываются только в ликвидные активы.

10. ПРИЛОЖЕНИЯ

ПРИЛОЖЕНИЕ 1 и ПРИЛОЖЕНИЕ 2