Бизнес-план проката ростовых кукол с расчетами

* В расчетах используются средние данные по России

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

В данном проекте рассмотрена организация проката ростовых кукол и предоставление услуг по проведению праздников в городе с населением 500 тыс. жителей. На начальном этапе планируется закупить 15 кукол, пользующихся наибольшим спросом населения, в дальнейшем расширять ассортимент кукол и сопутствующих услуг. Стартовый ассортимент в основном составят детские куклы — герои популярных мульфильмов и мультсериалов.

К преимуществам проекта можно отнести:

1. Низкий входной порог. Для начала деятельности понадобится стартовый капитал в размере 367 тыс. руб., необходимых в основном для покупки костюмов.

2. Низкий уровень риска. В случае неуспеха костюмы могут быть реализованы другим event-агентствам.

3. Легкость ведения бизнеса. Ростовые куклы не требуют серьезного ухода или трат на хранение, способны долго лежать на складе в ожидании клиента.

4. Возможность совмещения данного бизнеса с другой работой.

Ожидаемая выручка по выходу на плановые объемы продаж составит 100 000 руб. (с 4 месяца работы), чистая прибыль — 66 тыс. руб. Рентабельность продаж — 66%. Окупить вложенные средства планируется на 7 мес. работы.

Таблица 1. Интегральные показатели эффективности

Ставка дисконтирования (r-год), %	10
Ставка дисконтирования (r-мес), %	0,797
Срок окупаемости (PP), мес.	7
Дисконтированный срок окупаемости (DPP), мес.	7
Чистая приведенная стоимость (NPV), руб.	453 542
Коэффициент рентабельности инвестиций (ARR), %	31,34
Внутренняя норма прибыли (IRR), %	18,7
Индекс доходности (PI)	1,24

2. ОПИСАНИЕ КОМПАНИИ

Цель данного проекта — открытие event-агентства, предоставляющего услуги по проведению праздников с использованием ростовых кукол, а также сдача ростовых кукол в аренду. Бизнес будет открыт в городе с населением 500 тыс. человек. Проект будет нацелен в основном на проведение детских праздников и мероприятий, однако некоторые виды кукол будут использованы также на мероприятиях для взрослых и корпоративных мероприятиях.

Фирма организуется впервые на основе ИП. Команда проекта включает трех человек: инициатора и двух его помощников. У начинателей бизнеса имеется опыт в организации праздников, талант актерского мастерства (участие в игре КВН различного уровня), хорошие навыки продаж, опыт ведения и раскрутки групп в социальных сетях.

На начальном этапе планируется закупить 15 кукол, пользующихся наибольшим спросом населения, в дальнейшем расширять ассортимент кукол и сопутствующих услуг. Стартовый ассортимент в основном составят детские куклы — герои популярных мульфильмов и мультсериалов, а также поздравительная кукла («Мишка Тедди»), сезонная кукла («Снеговик») и кукла для взрослых («Стриптизерша»). При выборе кукол использовались данные поисковых запросов населения в интернете (Яндекс.Вордстат). В Табл. 2 приведены стартовые затраты на организацию проката.

Таблица 2. Инвестиционные затраты проекта

№	НАИМЕНОВАНИЕ	СУММА, руб.
Недвижимость
1	Аренда гаража под склад (3 мес.)	6 000
Реквизит
2	Ростовая кукла «Медведь» (из м/ф «Маша и медведь»)	18 000
3	Ростовая кукла «Маша» (из м/ф «Маша и медведь»)	18 000
4	Ростовая кукла «Мишка Тедди»	24 000
5	Ростовая кукла «Миньон» (из м/ф «Гадкий Я»)	11 000
6	Ростовая кукла «Симка» (из м/ф «Фиксики»)	30 000
7	Ростовая кукла «Нолик» (из м/ф «Фиксики»)	30 000
8	Ростовая кукла «Свинка Пеппа» (из м/ф «Свинка Пеппа»)	14 000
9	Ростовая кукла «Стиптизерша»	32 000
10	Ростовая кукла «Лунтик» (из м/ф «Лунтик»)	17 000
11	Ростовая кукла «Снеговик»	18 000
12	Ростовая кукла «Нюша» (из м/ф «Смешарики»)	24 000
13	Ростовая кукла «Лосяш» (из м/ф «Смешарики»)	23 000
14	Ростовая кукла «Ежик» (из м/ф «Смешарики»)	25 000
15	Ростовая кукла «Крош» (из м/ф «Смешарики»)	24 000
16	Ростовая кукла «Панда» (из м/ф «Кунг-фу Панда»)	16 000
Нематериальные активы
17	Оформление и регистрация	20 000
18	Доставка костюмов	7 000
Прочее
19	Создание контейнеров для хранения костюмов	10 000
Итого:		367 000

3. ОПИСАНИЕ УСЛУГ

Основными услугами компании станут: аренда ростовых кукол, оказание услуг аниматора для организации промоакций, проведение детских праздников с использованием ростовых кукол: дней рождений, утренников, 1 сентября, выписок из роддома и прочее. Аниматоры будут работать по заранее подготовленным сценариям, также будет возможно проведение мероприятий по индивидуальному заказу. Ценовой сегмент проекта — средний. Подробнее об услугах см. Табл. 3.

Таблица 3. Услуги

№	Услуга	Описание услуги	Стоимость, руб.
1	Аренда ростовой куклы	Аренда ростовой куклы сроком на 1 сутки	1700
2	Поздравление от Мишки Тедди	Поздравление от ростовой куклы «Мишка Тедди» в течение 15 минут, встреча из роддома с шариками.	1500 (1 персонаж), 1000 (от трех персонажей)
3	Услуги аниматора	Услуги аниматора, раздача листовок (1 час работы)	700
4	Доставка кукол по городу	Доставка кукол по городу	150
5	Шоу-программа «Смешарики ищут друзей» (0+)	Детская шоу-программа с участием героев мультфильма «Смешарики». Продолжительность — 1 час.	6500
6	Шоу-программа «Мультяшки-Микс» — 4 персонажа (0+)	Детская шоу-программа с участием героев популярных мультфильмов (4 персонажа). Продолжительность — 60 мин.	6 500
7	Шоу-программа «Мультяшки-Микс» — 6 персонажей (0+)	Детская шоу-программа с участием героев популярных мультфильмов (4 персонажа). Продолжительность — 80 мин.	9 000
8	Шоу-программа «Мультяшки-Микс» — 8 персонажей (0+)	Детская шоу-программа с участием героев популярных мультфильмов (4 персонажа). Продолжительность — 80 мин.	12 000
9	Шоу-программа «Приезд стриптизерши» (18+)	Аниматор в костюме стриптизерши приезжает на ваш праздник или мальчишник, устраивает зажигательные танцы и всячески смущает гостей. Продолжительность — 45 мин. Только для взрослых (18+)	3900
10	Проведение мероприятия по индивидуальному сценарию	Проведение мероприятия по индивидуальному заказу, разработка индивидуального сценария	договорная

Куклы будут храниться в специальных влагостойких контейнерах, в арендованном помещении гаража, оборудованного системой отопления. Доставка будет осуществляться с помощью личного транспортного средства инициатора проекта.

4.ПРОДАЖИ И МАРКЕТИНГ

Целевой аудиторией проекта станут как организаторы детских праздников, имеющие потребность в ростовых куклах, так и конечные заказчики, то есть родители, которые хотят устроить своим детям памятное событие, а также компании, делающие заказы для организации корпоративов. Услуги по прокату ростовых кукол и организации праздников пользуются спросом круглый год, однако он обладает сезонностью. Наибольший рост заказов, как правило, фиксируется ближе к новогодним праздникам, наименьший — в летний период, что в целом подтверждает и динамика поисковых запросов Google Trends. 

Основными каналами получения информации об услугах выступают рекомендации знакомых и интернет. В связи с этим необходимо будет разместить информацию на нескольких сайтах-объявлений, предоставить описание услуг и контакты в социальных сетях. Также планируется раздача визиток, листовок и прочей печатной рекламы.

Проведенный анализ рынка услуг проката ростовых кукол в городе позволяет утверждать, что ниша для развития данного бизнеса полностью не занята. В городе имеется более 33 рекламных и ивент-агентств, однако компаний, имеющих в своем распоряжении собственных ростовых кукол и официально занимающихся прокатными услугами без посредников всего 4. Также имеется несколько человек, занимающихся подобным бизнесом в качестве дополнительного заработка и несколько производителей, работающих на дому и шьющих на заказ. Анализ основных конкурентов приведен в Табл. 4.

Таблица 4. Анализ конкурентов

Конкурент	Описание	Ценовой сегмент	Сильные стороны	Слабые стороны
ИП Шариков Г.А.	Прокат костюмов, 50 детских персонажей	Ниже среднего	Самые низкие цены в городе	Отсутствие услуг по проведению праздников, костюмы сомнительного качества, большая степень износа
«Мистер Праздникофф»	Крупное event-агентство, более 100 персонажей кукол	Выше среднего	Наличие всех основных видов кукол, собственные шоу-программы, широкий спектр event-услуг	Высокие цены
ИП Худяков Н.Ю.	Прокат ростовых кукол, 10 персонажей	средний	Новые куклы хорошего качества	Нет долговременного опыта работы, единичные заказы, отсутствие услуг по проведению праздников
«Мультяпс»	Театр ростовых кукол, 30 персонажей	средний	Проведение театрализованных массовых детских представлений, необычные сценарии	Часть кукол собственного изготовления — не лучшего качества, отсутствие работы по индивидуальным заказам

Проведенный анализ показывает, что при предоставлении в прокат костюмов хорошего качества по доступной цене существует возможность закрепления на рынке и предложении альтернативы населению. Целесообразным будет и оказание услуг по самостоятельному проведению праздников, так как клиентам зачастую неудобно самостоятельно заниматься организационными вопросами, нанимать организаторов и посредников.

5. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА

Для организации данного бизнеса не потребуется наличия собственного помещения, однако для хранения столь объемных кукол будет необходимо арендовать гараж. В гараже будет проведена дератизация, также будет присутствовать система отопления. Для хранения костюмов и сохранения их в надлежащем виде будут созданы специальные герметичные влагостойкие контейнеры.

При определении плана продаж целесообразно исходить из постепенного увеличения количества заказов по мере роста узнаваемости фирмы на рынке. Также необходимо учитывать фактор сезонности спроса. Подробный план продаж (за основу взят пессимистический вариант развития событий) приведен в Табл. 5. В дальнейшем цифровые показатели могут быть скорректированы в зависимости от практических результатов, также могут быть внесены доп. услуги.

Таблица 5. Плановый объем продаж

Услуга		Средний плановый объем продаж, ед./мес.					Выручка, тыс. руб.					Переменные затраты, тыс. руб.
	Месяц работы	1-3 мес.	3-12 мес.	6-12 мес.	12-36 мес.	24-36 мес.	1-3 мес.	3-6 мес.	6-12 мес.	12-24 мес.	24-36 мес.	1-3 мес.	3-6 мес.	6-12 мес.	12-24 мес.	24-36 мес.
Аренда кукол		15	15	20	25	25	25,5	25,5	34	42,5	42,5	2,25	2,25	3	3,75	3,75
Поздравление от Мишки Тедди		5	7	7	10	10	8,5	11,9	11,9	17	17	0,75	1,05	1,05	1,5	1,5
Услуги аниматора		10	12	15	17	17	17	20,4	25,5	29	29	1,5	1,8	2,25	2,55	2,55
Шоу-программа «Смешарики ищут друзей»		2	2	3	3	3	13	13	19,5	19,5	19,5	0,9	0,9	1,35	1,35	1,35
Шоу-программа «Мультяшки-Микс» (4)		0	1	2	2	3	0	6,5	13	13	19,5	0	0,45	0,9	0,9	1,35
Шоу-программа «Мультяшки-Микс» (6)		0	1	1	2	3	0	9	9	18	27	0	1,05	1,05	2,1	3,15
Шоу-программа «Мультяшки-Микс» (8)		0	1	1	2	3	0	12	12	24	36	0	1,65	1,65	3,3	4,95
Шоу-программа «Приезд стриптизерши»		0	1	4	4	4	0	1,7	6,8	6,8	6,8	0	0,15	0,6	0,6	0,6
ИТОГО в мес.:		27	40	53	65	68	64	100	132	169,8	197,3	5,4	9,3	11,85	16.05	19,2

6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

Для ведения бизнеса в рамках правового поля будет создано ИП, произведена постановка на учет в налоговый орган. В качестве формы налогообложения планируется выбрать упрощенную систему (6% выручки). Основные организационные вопросы и руководство в первое время лягут на плечи инициатора проекта, а также двух его помощников. На начальном этапе команда проекта будет выполнять заказы на работу аниматорами, осуществлять поиск клиентов, заниматься продвижением. Для проведения шоу-программ с участием нескольких персонажей будут привлекаться аниматоры за сдельную плату (студенты, желающие подработать). Старт проекта планируется приурочить к началу учебного года с перспективой обеспечить большое число заказов к новогодним праздникам.

7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Объем вложений в открытие составит 367 тыс. руб. Все статьи стартовых затрат приведены в Табл. 2 бизнес-плана. В постоянные расходы (см. Табл. 6) войдут: траты на хранение костюмов (аренда гаража), реклама, а также амортизационные отчисления — костюмы имеют свойство портиться и изнашиваться. Амортизационные отчисления рассчитаны линейным способом на срок 4 года. В переменные затраты войдут расходы на химчистку костюмов, ГСМ, работу привлеченных аниматоров ( из расчета 300 руб./час).

План продаж проекта приведен в Табл. 5 бизнес-плана. Все финансовые показатели по планируемой выручке, чистой прибыли, издержкам и денежному потоку в трехлетней перспективе даны в Приложении 1.

Таблица 6. Постоянные затраты предприятия

№	НАИМЕНОВАНИЕ	Сумма в мес., руб.
1	Арендная плата	2 000
2	Реклама	10 000
3	Амортизационные отчисления	6 750
Итого:		18 750

8. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ

Организация данного бизнеса является перспективным направлением, о чем говорят показатели простые и интегральные показатели эффективности (см. Табл. 1 бизнес-плана). Ожидаемая выручка по выходу на плановые объемы продаж составит 100 000 руб. (с 4 месяца), чистая прибыль — 66 тыс. руб. Рентабельность продаж — 66%. Окупить вложенные средства планируется на 7 мес. работы. Во втором году планируется повысить обороты до 170 тыс. руб. при чистой прибыли 124 тыс. руб.

Для учета стоимости денег во времени нами была использована ставка дисконтирования 10%. Чистая приведенная стоимость проекта (NPV) в нашем случае положительна и составляет 453 542 . Об эффективности также говорят показатель внутренней нормы доходности (IRR), равный 18,7%, что больше принятой ставки дисконтирования и индекс доходности (PI), равный 1,24 и превышающий 1.

9. РИСКИ И ГАРАНТИИ

В Табл. 7 настоящего бизнес-плана проанализированы основные риски проекта и способы их предотвращения.

Таблица 7. Возможные риски и способы их предотвращения или их последствий

Фактор риска	Вероятность наступления	Тяжесть последствий	Мероприятия
Невыход на плановый объем продаж	средняя	низкая	Более активная реклама, обращения в event-агентства, продвижение в социальных сетях
Повреждение куклы	средняя	низкая	Амортизационные отчисления, заказ кукол хорошего качества у надежных производителей
Выход из строя личного ТС	средняя	низкая	Своевременное техобслуживание, наличие запасного варианта доставки
Появление новых конкурентов	средняя	средняя	Расширение спектра услуг, более гибкая ценовая политика, более активный маркетинг

10. Приложения

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

План производства и основные финансовые показатели в трехлетней перспективе

Михаил Семынин
(c) www.openbusiness.ru — портал бизнес-планов и руководств по открытию малого бизнеса