Бизнес-план по производству металлопластиковых окон
* В расчетах используются средние данные по России
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
Цель проекта – организация производственного предприятия в г. Краснодаре. Продукция – металлопластиковые окна. Каналы сбыта: строительные организации, дилерская сеть, магазины строительных товаров. Ценовой сегмент – эконом.
Несмотря на сложную экономическую ситуацию в стране, снижение темпов нового строительства и спад на рынке оконных и дверных конструкций, проект имеет значительные перспективы за счет нетипичной для данного рынка бизнес-модели. Затраты на сбыт минимизированы благодаря отсутствию собственной физической розничной торговой сети; операционные затраты снижены за счет оптимизации складского запаса и отсутствия собственных монтажных бригад, активно используются проектные продажи и партнерская (дилерская) сеть. Кроме того, используется новый для данного сегмента канал сбыта – магазины строительных товаров.
Таблица 1. Показатели эффективности проекта
|
Ставка дисконтирования (r), % |
7% |
|
Ставка дисконтирования (r-мес), % |
0,565% |
|
Срок окупаемости (PP), мес. |
7 |
|
Дисконтированный срок окупаемости (DPP), мес. |
7 |
|
Чистая приведенная стоимость (NPV), руб. |
2 562 966 |
|
Коэффициент рентабельности инвестиций (ARR), % |
18,34% |
|
Внутренняя норма прибыли (IRR), % |
16,13% |
|
Индекс доходности (PI) |
1,43 |
2. ОПИСАНИЕ КОМПАНИИ И ОТРАСЛИ
Поскольку проект относится к строительной инфраструктуре, целесообразно рассмотреть такие взаимосвязанные рынки как: строительный рынок, рынок строительных материалов и рынок светопрозрачных конструкций.
По данным IndexBox, рынок строительных материалов в первом полугодии 2016 года был подвержен следующим влияниям:
-
сокращение объемов жилого строительства (-16% к аналогичному периоду прошлого года)
-
некоторый рост нежилого строительства (+3% к аналогичному периоду прошлого года)
-
снижение объемов производства базовых строительных материалов (-8% к аналогичному периоду прошлого года)
-
рост объемов производства отделочных материалов (+5% к аналогичному периоду прошлого года)
-
снижение объемов инвестиций в строительство (-1,6% к 2015 году)
С декабря 2014 года наблюдается перманентное снижение объема продаж на рынке первичного жилья. За это время продажи снизились примерно на 30-35%. Наибольшее снижение объемов жилищного строительства наблюдалось в феврале 2016 года, после чего происходит постепенный рост этого показателя. Спад продаж в первую очередь был вызван уменьшением количества людей, приобретавших недвижимость на собственные сбережения. Для улучшения инвестиционного фона в отрасли, государство предприняло ряд мер по стимулированию рынка жилья (программы субсидирования).
В нежилом строительстве сократились объемы строительства коммерческой недвижимости, увеличилась доля сельскохозяйственных и промышленных зданий (Рис 1).
На фоне снижения реальных доходов населения происходит смещение спроса в сторону строительных материалов низкого ценового сегмента.
Рисунок 1. Структура ввода в эксплуатацию нежилой недвижимости по видам в I квартале 2015 г. – I кв. 2016 г. (данные Росстат, IndexBox)
Традиционно более 60% инвестиций в основные средства в России относится к строительной отрасли. При этом, наблюдается тенденция роста данного показателя в условиях кризиса. В 2015 году в строительную отрасль было инвестировано 5 945,5 млрд. рублей. По прогнозам Министерства экономического развития, положительного значения инвестиционных показателей в отрасли следует ожидать уже в 2017 году; ожидаемый прирост показателя в 2017-2019 гг. – 2,7% в год.
Драйвером роста (снижения темпов падения) продаж строительного сырья и материалов стал рост объемов ремонтных работ на фоне снижения объемов строительства.
Рисунок 2. Динамика производства основных строительных и отделочных материалов в 1 полугодии 2015 г. – 1 полугодии 2016 г. (данные Росстат, IndexBox)
Доля импортных комплектующих (в первую очередь ПВХ-профиля) на рынке пластиковых окон (согласно данным О.К.Н.А.-маркетинг) существенно снизилась – с 35% в 2006 году до 2% в 2015 году. По прогнозам специалистов, наиболее вероятным сценарием развития рынка в 2016 году является его падение в пределах 15%.
Конкуренция в отрасли на сегодняшний день относительно невысока за счет небольшого количества игроков и установившихся сфер влияния.
Рисунок 3. Динамика рынка пластиковых окон в России в 2006-205 гг., млн. кв. м
По мнению экспертов, в ближайшие годы следует ожидать следующих тенденций:
-
наиболее привлекательным сегментом для производителей строительных материалов являются строительные материалы, которые могут использоваться для ремонта – ремонтные работы осуществляются населением постоянно, независимо от состояния экономики; спрос при этом смещается в сторону низкого ценового сегмента;
-
ослабление национальной валюты приведет к повышению стоимости как оборудования, используемого в строительстве и производстве строительных материалов, так и самих строительных сырья и материалов; это означает существенное повышение конкурентоспособности отечественных производителей;
-
спрос на строительные и отделочные материалы будет поддерживаться за счет госсектора;
-
наиболее тяжелым на рынке жилой недвижимости будет 2017 год, после чего ожидается улучшение обстановки.
Таким образом, по итогам анализа полученных данных, проект представляется перспективным и имеет высокую вероятность успеха. В рамках проекта предполагается создание предприятия по производству оконных и дверных конструкций из ПВХ-профиля отечественного производства на территории г. Краснодара.
Краснодар – административный центр Краснодарского края, крупный экономический центр Южного ФО. Город и край постоянно находятся в списке лучших городов и регионов России с точки зрения благоустройства, инвестиционной привлекательности и деловой активности. Население города – 850 тыс. человек, края – 5,5 млн. человек.
Создаваемое предприятие ориентировано на низкий ценовой сегмент, использует нетрадиционную для данного рынка бизнес-модель, позволяющую повысить конкурентоспособность за счет освоения новых каналов сбыта и сокращения издержек на содержание собственной розничной торговой сети.
Основной канал продаж – партнерская (дилерская сеть) из 16 салонов, расположенных в Краснодаре и крупнейших населенных пунктах края: Сочи, Новороссийске, Ейске, Кропоткине. Также предполагается объектная обработка рынка с предоставлением опциона на субподрядные работы по остеклению строительных объектов дилерам проекта.
Для оптимизации складского запаса используется только одна профильная и одна фурнитурная система. Складской запас по ним также ограничен только наиболее ликвидными позициями; в случае необходимости, недостающие позиции можно закупить напрямую на складе поставщика, расположенном в Краснодаре. Компания ориентирована на массовое производство, акцент сделан на изготовление простых (близких к стандартным) конструкций.
3. ОПИСАНИЕ ТОВАРОВ И УСЛУГ
Продукция компании – металлопластиковые оконные и дверные конструкции (ПВХ-конструкции), использующиеся для остекления жилых, промышленных, коммерческих и прочих типов зданий. Представляют собой конструкции, выполненные из ПВХ-профиля, усиленного металлическими армирующими элементами; для обеспечения функции открывания используется оконная фурнитура (петли, замки, ручки); в качестве заполнения может использоваться листовое стекло, стеклопакеты, сэндвич-панели.
Для производства продукции используются комплектующие только отечественных производителей. При выборе поставщиков осуществляется жесткий контроль соответствия цены и качества продукции.
Поскольку все изделия производятся на заказ по индивидуальным размерам, для удобства описания и расчетов используются типовые оконные и дверные блоки:
-
Стандартный оконный блок – двупольное окно 1,5×1,5 м с поворотно-откидной створкой и однокамерным стеклопакетом 24 мм;
-
Трехпольный оконный блок – окно 1,5×2,1 м с одной поворотной створкой и однокамерным стеклопакетом 24 мм;
-
Однопольный оконный блок – окно 1,5×0,6 м с поворотно-откидной створкой и однокамерным стеклопакетом 24 мм;
-
Балконный блок – двухпольное глухое окно 1,5×1,8 м и балконная дверь из оконного профиля 2,0×0,6 м с однокамерным стеклопакетом 24 мм;
-
Стандартный дверной блок – дверь 2,1×0,8 м с заполнением из сэндвич-панели.
При необходимости все конструкции комплектуются отливами и подоконниками. Для случаев нестандартного исполнения используются дополнительные ПВХ-профили: доборные, усиливающие, соединительные, эркерные и т.д.
В целях повышения конкурентоспособности предприятие самостоятельно осуществляет обработку объектного рынка, ведет переговоры с застройщиками и подрядчиками, оказывая таким образом своим дилерам содействие в получении субподрядов и привлечении клиентов. Самостоятельно монтаж конструкций предприятие не осуществляет.
Таблица 2. Производственные затраты и цены реализации
|
|
ТОВАР/УСЛУГА
|
|
|
|
|
1 |
Стандартный ОБ |
3 391 |
100% |
6 782 |
|
2 |
Однопольный ОБ |
2 757 |
70% |
4 687 |
|
3 |
Трехпольный ОБ |
4 476 |
90% |
8 504 |
|
4 |
Балконный блок |
6 804 |
100% |
13 608 |
|
5 |
Стандартный ДБ |
4 963 |
100% |
9 926 |
4. ПРОДАЖИ И МАРКЕТИНГ
Предприятие ориентировано на следующие каналы сбыта:
-
дилерская сеть (80%)
-
магазины строительных материалов (20%).
Строительные организации также рассматриваются в качестве канала сбыта, однако взаимодействие проекта с ними заключается только в представлении интересов своих дилеров с дальнейшей передачей им субподряда на остекление обработанного объекта. В переговорах принимает участие технический специалист (инженер) проекта.
Дилерская сеть состоит из 16 салонов продаж на территории Краснодара и Краснодарского края. Все салоны относятся к одной сети, присутствующей на рынке с 2006 года, имеющей наработанную клиентскую базу и известный в регионе бренд. На сегодняшний день сеть работает и с другими производителями ПВХ-конструкций среднего и премиум-сегментов. В связи с падением платежеспособности населения сеть приняла решение о расширении ассортимента за счет ввода бюджетных продуктов. Ежемесячный плановый объем реализации дилерской сетью – 650 м2 ПВХ-конструкций.
Сбыт ПВХ-конструкций через крупные магазины строительных материалов – новый канал сбыта для рассматриваемого рынка. Однако, некоторые компании в течение нескольких лет успешно работают с данным каналом. Суть заключается в поставке в магазины уже готовых конструкций стандартных размеров, которые покупатель может взять с полки; подоконник и отлив также нарезаются в магазине в размер. По желанию покупатель может заказать услуги монтажной бригады.
В качестве дополнительного сервиса проект предусматривает рекламную поддержку дилерской сети: печать рекламных проспектов, продвижение в сети Интернет. На это заложен бюджет в размере 30 000 рублей в месяц. Также с салонами продаж дилерской сети работают менеджеры по работе с дилерской сетью, оказывающие информационную поддержку и принимающие заказы.
С магазинами строительных материалов работает менеджер по работе с розничной сетью. Он проводит переговоры с магазинами о сотрудничестве, следит за размещением товаров и поддержанием необходимо складского запаса. В его задачи также входит периодическое проведение промо-акций в магазинах.
По сути, основная работа по продвижению ложится на плечи дилерской сети, что позволяет освободить финансовые и временные ресурсы проекта для решения других задач.
Таблица 3. Плановый объем продаж
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Стандартный ОБ |
135 |
6 782 |
915 570 |
457 785 |
|
2 |
Однопольный ОБ |
110 |
4 687 |
515 559 |
303 270 |
|
3 |
Трехпольный ОБ |
58 |
8 504 |
493 255 |
259 608 |
|
4 |
Балконный блок |
51 |
13 608 |
694 008 |
347 004 |
|
5 |
Стандартный ДБ |
23 |
9 926 |
228 298 |
114 149 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Маржинальный доход (средний), руб.: |
1 364 874 |
|
Средний чек, руб.: |
7 551 |
Уровень конкуренции в отрасли на сегодняшний день можно рассматривать с двух противоположных точек зрения. С одной стороны, рынок находится в состоянии спада, емкость его постоянно снижается. С другой – после бума 2005 – 2010 годов многие игроки покинули рынок, многие продолжают выходить с него. В целом, уровень конкуренции достаточно высок. Однако, если в высоких ценовых сегментах возможна конкуренция за счет брендов, дополнительных услуг, преимуществ в качестве и т.д., то в низком ценовом сегменте конкурентная борьба осуществляется в первую очередь за счет цены. Некоторые игроки идут на крайне жесткий демпинг, снижая маржинальный доход. При этом, им требуется непропорциональное увеличение объемов сбыта, что в итоге приводит к финансовому краху предприятия.
Высокая конкурентоспособность проекта обеспечивается за счет отсутствия ряда затрат, присущим традиционным бизнес-моделям рынка ПВХ-конструкций: на содержание собственной розницы, монтажных бригад, собственного транспорта, на рекламу и т.д. Это позволяет обеспечить высокую маржинальность бизнеса. При среднем чеке в 7 551 руб. (средняя стоимость изделия), точка безубыточности проекта составляет 47 конструкций в месяц. Ежемесячный маржинальный доход при этом – 1 364 874 рубля.
Спрос на продукцию проекта отличается выраженной сезонностью и фактически совпадает с традиционным строительным сезоном. Спад приходится на холодные месяцы, пики – весна и конец лета – начало осени. Влияние сезонности учитывается при составлении финансового плана.
5. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА
Производственное помещение берется в аренду. Место расположения – промышленная территория в г. Краснодаре. Производственное здание имеет удобные подъездные пути, все коммуникации подведены. Общая площадь помещения – 100 м2, из которых 70 м2 – непосредственно производство, 30 м2 – склад материалов. Готовая продукция складируется во дворе на специальных стеллажах.
Оборудование приобретается бывшее в употреблении, турецкого производства, 2010 года выпуска, с закрывшегося производства ПВХ-конструкций в г. Краснодаре. Оборудование использовалось в щадящем режиме, около 40% времени составляли простои, состояние хорошее. Требуется постоянный мониторинг состояния и текущее обслуживание. Производственная мощность – 900 – 1000 м2 в месяц при условии работы в одну восьмичасовую смену.
Материал приобретается на складах поставщиков, расположенных в Краснодаре. Доставка осуществляется за счет поставщиков. Все комплектующие отечественного производства, ценовой сегмент – бюджетный.
Поскольку 80% продукции производится под заказ по размерам заказчика, план производства почти полностью совпадает с планом продаж (Прил. 1). Небольшой объем стандартных конструкций производится на склад магазинов строительных материалов.
6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
Все руководящие функции по проекту осуществляет инициатор проекта, индивидуальный предприниматель. Инициатор проекта обладает всеми необходимыми знаниями и навыками, имеет опыт работы на производстве ПВХ-конструкций в качестве коммерческого директора.
Организационная структура предприятия приведена на Рис. 4.
Рисунок 4. Организационная схема предприятия
Ключевыми позициями являются должности инженера и бригадира производства. Инженер отвечает за обработку строительных объектов, переговоры со строительными организациями, а также за проектирование сложных конструкций. Требования к кандидатам: высшее техническое (строительное) образование, опыт работы по специальности – от трех лет, желательно наличие опыта в сфере производства ПВХ-конструкций.
Бригадир производственного участка выполняет функции технолога, начальника производства и отдела технического контроля. Требования к кандидатам: опыт работы на производстве ПВХ-конструкций от трех лет, опыт работы в аналогичной должности (на любом производстве) от года.
График работы предприятия – восьмичасовой рабочий день (08.00 – 17.00), понедельник – пятница.
Таблица 4. Штатное расписание и фонд оплаты труда
|
|
|
|
|
|
|
|
Административный |
|||||
|
1 |
Бухгалтер |
25 000 |
1 |
25 000 |
|
|
2 |
Инженер |
25 000 |
1 |
25 000 |
|
|
Производственный |
|||||
|
6 |
Сборщик ПВХ-конструкций |
22 000 |
5 |
110 000 |
|
|
7 |
Бригадир / ОТК |
27 000 |
1 |
27 000 |
|
|
Торговый |
|||||
|
13 |
Менеджер по работе с дилерами |
23 500 |
2 |
47 000 |
|
|
14 |
Менеджер по работе с магазинами |
23 500 |
1 |
23 500 |
|
|
Вспомогательный |
|||||
|
18 |
Кладовщик |
23 000 |
1 |
23 000 |
|
|
19 |
Грузчик |
20 000 |
1 |
20 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого:
|
|
|||
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|||
Процесс реализации проекта можно разделить на три основных этапа: подготовительный этап, этап опытного производства, этап серийного производства. В ходе подготовительного этапа (2 недели) осуществляется доставка и монтаж оборудования, подписание договоров с дилерской сетью, подбор и обучение работников. На этапе опытного производства продолжается набор и обучение работников, одновременно выпускаются сначала пробные образцы продукции, которые затем можно использовать в качестве макетов в салонах дилерской сети, затем – мелкосерийное производство по заказам клиентов; длительность данного этапа – 4 – 5 месяцев. После этого предприятие переходит к серийному производству продукции по заказам.
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Срок реализации проекта не ограничен во времени. Предварительный финансовый план составлен на срок в пять лет. Решение о дальнейшем развитии проекта или его ликвидации будет приниматься собственников на основании анализа состояния рынка и экономической конъюнктуры.
Финансовый план учитывает все доходы и расходы проекта. Поскольку инвестиционная деятельность не предусмотрена проектом, учитываются только операционные доходы. В качестве наиболее оптимальной системы налогообложения на основании сравнения различных вариантов выбрана УСН с объектом налогообложения «доходы минус расходы».
Инвестиционные затраты по проекту составляют 1,79 млн. руб., основная часть которых расходуется на приобретение оборудования для производства. Кроме того, предусмотрено создание фонда оборотных средств для покрытия убытков проекта до выхода на окупаемость. Объем собственных средств инициатора проекта – 1,2 млн. руб. Недостаток средств планируется покрыть путем привлечения банковского кредита сроком на 24 месяца со ставкой 18% годовых, кредитные каникулы – три месяца. Погашение осуществляется аннуитетными платежами.
Таблица 5. Инвестиционные затраты по проекту
|
НАИМЕНОВАНИЕ
|
|
|
|
Недвижимость |
||
|
1 |
Оборудование офиса |
120 000 |
|
2 |
Оборудование производственного помещения |
50 000 |
|
Оборудование |
||
|
3 |
Комплект оборудования |
850 000 |
|
Нематериальные активы |
||
|
4 |
Приобретение ПО |
70 000 |
|
Оборотные средства |
||
|
5 |
Оборотные средства |
700 000 |
|
|
Итого:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ставка:
|
|
|
|
|
|
Переменные затраты учитывают все производственные расходы:
-
сырье и материалы
-
электроэнергия на производственные нужды
-
брак и др.
Объем переменных затрат на единицу продукции приведен в Табл. 2.
Постоянные затраты предприятия приведены в Табл. 6.
Таблица 6. Постоянные затраты
|
|
|
|
|
1 |
Арендная плата |
70 000 |
|
2 |
Реклама |
30 000 |
|
3 |
Коммунальные платежи |
10 000 |
|
4 |
Телефония и интернет |
5 000 |
|
5 |
Амортизация |
15 333 |
|
6 |
Коммерческие расходы |
10 000 |
|
7 |
Управленческие расходы |
5 000 |
|
|
Итого:
|
|
Детальный финансовый план приведен в Прил. 2.
8. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ
Оценка эффективности проекта основана на анализе финансового плана, а также простых и интегральных показателей эффективности.
Выручка предприятия за первый год реализации проекта – 22,7 млн. руб.; чистая прибыль (после уплаты налогов) – 3,3 млн. руб. Выручка после выхода на плановые объемы продаж – 23,6 млн. руб. в год; чистая прибыль – 3,6 млн. руб.
Простой и дисконтированный срок окупаемости – 7 месяцев. Ставка дисконтирования – 7%. Чистая приведенная стоимость проекта (NPV) – 2 562 966 руб. Коэффициент рентабельности инвестиций (ARR) – 18,34%, внутренняя норма прибыли (IRR) – 16,13%, индекс доходности (PI) – 1,43. Все эти показатели свидетельствуют об эффективности и прибыльности проекта. Однако, учитывая невысокую принятую ставку дисконтирования, следует внимательно отслеживать финансовые результаты проекта в ходе всей его реализации.
9. ГАРАНТИИ И РИСКИ
Для оценки возможных рисков целесообразно использовать SWOT-анализ.
Таблица 7. SWOT-анализ проекта
|
|
Сильные стороны:
|
Слабые стороны:
|
|
Возможности:
|
— |
|
|
Угрозы:
|
|
|
10. ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 1 «План производства» и Приложение 2 «Финансовый план»
Денис Мирошниченко
(c) www.openbusiness.ru — портал бизнес-планов и руководств по открытию малого бизнеса
