Бизнес-план студии детского творчества островного формата (в ТЦ)

* В расчетах используются средние данные по России

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

В настоящем бизнес-плане рассмотрен проект по организации студии детского творчества островного формата в торговом центре. Студия будет открыта в одном из популярных ТЦ города с населением более 1 млн. жителей. Инвестиции в открытие — 529,2 тыс. руб. Планируемая выручка студии в мес. — 226 тыс. руб. (в среднем в первый год работы) Чистая прибыль — 53-90 тыс. руб (1 год работы). Срок окупаемости проекта — 8 месяцев. Рентабельность — 30%.

К преимуществам проекта можно отнести:

• расположение в проходимом ТЦ, в месте с высоким трафиком;

• отсутствие вложений в ремонт;

• объединенный формат магазина+товаров детского творчества;

• относительная простота ведения бизнеса;

• возможность перемещения студии в другое место благодаря модульной конструкции;

Ориентировочный срок подготовки к запуску проекта — 2 месяца. Интегральные показатели эффективности проекта приведены в Табл. 1 бизнес-плана.

Таблица 1. Интегральные показатели эффективности

Срок окупаемости (PP), мес.	8
Дисконтированный срок окупаемости (DPP), мес.	8
Чистая приведенная стоимость (NPV), руб.	843 858
Коэффициент рентабельности инвестиций (ARR), %	21,86
Внутренняя норма прибыли (IRR), %	15,63
Индекс доходности (PI)	1,59

2. ОПИСАНИЕ ОТРАСЛИ И КОМПАНИИ

В связи с ростом количества торговых центров в последние годы и их превращения в центры семейного досуга стал пользоваться спросом всевозможные комнаты для занимательного времяпрепровождения детей, где дети могут просто играть или заниматься творчеством и рукоделием. Интерес к формату детских творческих студий, о которых пойдет речь далее, имеется со всех сторон. Родителям нужно место, где можно оставить своих детей под присмотром на время совершения покупок, детям — площадка для «выплеска» энергии, а самим владельцам и арендаторам торгового центра наличие такой студии способствует повышению привлекательности ТЦ в глазах семей с детьми, а значит, в конечном итоге, приносит прибыль.

Наша студия будет представлять собой небольшой отдел детского творчества, расположенный в торговом центре города с населением более 1 млн. жителей. Студия будет иметь островной формат, располагаясь на пути к крупным якорным магазинам. Наша студия позволит детям заняться нескучными видами творчества — лепкой из полимерной глины, раскрашиванием фигур из гипса, созданием открыток и многое другое, а родители смогут оставить своих детей на время совершения покупок. Кое-что из созданного ребенком за время посещения студии можно будет забрать с собой бесплатно. Кроме того, благодаря формату «студия+магазин творчества», дети и их родители смогут приобрести готовые наборы для домашнего творчества.

Преимущество нашей студии будет заключаться в том, что родителям не нужно будет заботиться о времени посещения студии, записываться на какие-либо курсы и так далее. Привести и забрать ребенка можно будет в любое время работы торгового центра. С детьми будут работать педагоги-консультанты, имеющие педагогический опыт. Развивающие занятия помогут детям развивать творческие и художественные способности, мелкую моторику рук, внимание, память и усидчивость.

Объем вложений в открытие студии составит 529,2 тыс. руб. Большая часть средств (более 47%) придется на приобретение модульной конструкции для установки в ТЦ, остальная часть будет израсходована на закупку оборудования, обеспечения товарного наполнения точки, создания рекламных материалов, а также формирования фонда оборотных средств. Статьи стартовых затрат представлены в Табл. 2 бизнес-плана.

Таблица 2. Инвестиционные затраты проекта

№	НАИМЕНОВАНИЕ	СУММА, руб.
Оборудование
1	Модульная конструкция островного типа	250000
2	Комплект оборудования	57200
Реклама и нематериальные активы
3	Рекламные материалы	25000
4	Ценники и брендированная продукция	10000
5	Подключение интернета	2000
6	Регистрация и оформление	5000
Оборотные средства
7	Оборотные средства	80000
8	Товарное наполнение	100000
Итого:		529200

3. ОПИСАНИЕ ТОВАРОВ И УСЛУГ

Основной услугой студии будут творческие занятия с ребенком. В качестве дополнительных услуг будет возможен аквагрим, платные мастер-классы и прочее (см. Табл. 3 бизнес-плана). Кроме того, формат студии будет предусматривать розничную торговлю товарами для творчества: расходными материалами, творческими наборами, игрушками и т.д. (номенклатуру и переменные издержки см. в Табл. 4 бизнес-плана).

Таблица 3. Услуги студии творчества

№	Услуга	Описание услуги	Стоимость
1	Занятия в студии + собственный сувенир (будни)	Детские занятия в студии творчества. Лепка из полимерной глины, раскрашивание гипсовой игрушки, создание открыток, рисунков.	150 (час) 1 собственный сувенир (бесплатно)
2	Занятия в студии + собственный сувенир (выходные)	Детские занятия в студии творчества. Лепка из полимерной глины, создание гипсовой игрушки, создание открыток, рисунков, рисование песком.	200 (час) 1 собственный сувенир (бесплатно)
3	Аквагрим	Нанесение красок на кожу на основе воды и натуральных красителей. Выбор персонажа по желанию ребенка	350
4	Праздник в детской студии	Аренда студии для проведения дней рождений и детских праздников	от 3000/час
5	Мастер-класс	Проведение мастер-классов на территории заказчика	договорная

Таблица 4. Номенклатура и переменные издержки

№	ТОВАР	ЗАТРАТЫ НА ЕД., руб.	СР. ТОРГОВАЯ НАЦЕНКА, %	СТОИМОСТЬ ЕДИНИЦЫ, руб.
1	Набор полимерной глины (24 цвета) + формы для изготовления игрушек	1050	62	1700
2	Набор инструментов для работы с полимерной глиной (6 инструментов)	485	55	750
3	Формы для полимерной глины. Обычный	70-470	42-70	99-800
4	Полимерная глина, (пакет 25 г.), цвета на выбор	50-75	79-85	90-135
5	Гипсовая фигура-молд (Мультгерои, животные)	100-550	50-150	150-1625
6	Игрушка гипсовая готовая	120-670	83-250	220-2345

4.ПРОДАЖИ И МАРКЕТИНГ

Как уже было сказано выше, развитию подобного вида бизнеса способствуют несколько факторов. Во-первых, в России ежегодно увеличивается количество торговых центров. Совместные же походы «выходного дня» в торговый центр постепенно стали одной из форм семейного досуга. Согласно данным аналитического агентства Colliers International, количество торговых площадей в России с 2007 года увеличилось более чем в 2,5 раза (см. рис.1).

Рисунок 1. Общее количество торговых площадей в России 2007-2015 гг.

Еще один благоприятный фактор — рождаемость. Количество родившихся в стране, хоть и небольшими темпами, но растет. Главным образом данная тенденция касается городского населения. По данным Росстата, с 2007 по 2013 год рождаемость городского населения выросла со 1,12 млн человек до 1,35. В 2015 году в стране родилось более 1,45 млн человек (с учетом Крыма).

В-третьих, рынок товаров для детей и детского творчества традиционно считается одним из наиболее стабильных. В то время как многие отрасли на фоне экономических санкций и роста валютного курса с 2014 года начали активно стагнировать, рынок детских товаров смог удержаться на плаву. Это стало возможным, во-первых, за счет роста цен, а также за счет того фактора, что родители не привыкли экономить на своих детях даже в не слишком благополучные времена.

Целевой аудиторией проекта станут посетители торгового центра, а именно родители с детьми от 3 до 14 лет. Как правило, родители — это люди с уровнем доходов средний и выше среднего, имеющие среднее или высшее образование. Они могут состоять или не состоять в браке, главное — иметь ребенка дошкольного или младшего школьного возраста.

В связи с местоположением точки в торговом центре крупных вложений в рекламу не потребуется. На привлечение внимания детей и их родителей будет играть сама модульная конструкция острова, выполненная в ярких цветах, а также происходящий внутри островка творческий процесс. В оформлении точки будет присутствовать красочный логотип фирмы, который будет также использоваться на майках персонала, на промо-материалах, упаковке и т.д. Также для увеличения потока планируется использовать промоутеров, раздающих листовки на территории ТЦ. Для поддержания контакта с аудиторией и появления постоянных клиентов, будут вестись странички в социальных сетях, создана программа лояльности.

5. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА

Студия творчества будет располагаться в одном из популярных ТЦ города и иметь островной формат. Площадь островка составит 18 кв. метров. Основной тратой на этапе подготовке станет покупка модульной конструкции. Сделана она будет по заказу у специализированной фирмы. Основными требованиями станут яркий и привлекающий внимание дизайн, а также безопасность конструкции для детей — использование безопасных материалов, сглаженные углы и проч. Оборудование является переносным, поэтому при необходимости его можно без серьезных усилий переставить в другое место. Траты на приобретение конструкции и прочего оборудования представлены в Табл. 5 бизнес-плана.

Таблица 5. Перечь оборудования

№	Наименование	Цена, руб.	Количество, шт.	Стоимость, руб.
1	Модульная конструкция островная (18 кв. метров)	250 000	1	250 000
2	Компьютер	26 000	1	26 000
3	Кассовое оборудование	16 000	1	16 000
4	Стол детский	1400	4	5600
5	Стул детский	600	16	9600
Итого:				307 200

В приведенный перечень не включены расходы на закупку канцтоваров, брендированную продукцию, товарное наполнение, рекламные и брендированные материалы (см. Табл. 2).

В качестве плановой отметки продаж в течение первого года работы будет установлена сумма в размере 226 тыс. руб. Финансовые расчеты с учетом сезонности спроса приведены в Приложении 1 бизнес-плана.

6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

Для осуществления проекта потребуется пройти следующие необходимые этапы:

• регистрация предприятия (организационно-правовая форма — ИП), открытие банковского счета, постановка на учет в налоговый орган;

• подбор и согласование места под аренду в торговом центре;

• заказ, поставка и монтаж оборудования;

• товарное наполнение;

• найм и обучение персонала;

• создание рекламных материалов.

Ориентировочный срок подготовительного периода проекта составит 2 месяца. На старте потребуется нанять двух педагогов-консультантов и администратора. В обязанности первых войдут непосредственно занятия с детьми, администратор будет следить за функционированием точки, проверять наличие расходных материалов. Несмотря на то, что серьезные требования к уровню образования персонала отсутствуют, к кандидатам будут предъявляться определенные требования к личным качествам, например, умение работать с детьми, доброжелательность, общительность, а также терпение и усидчивость. В первую очередь на работу будут наниматься сотрудники с педагогическим образованием и опытом. ФОТ см. в Табл. 6 бизнес-плана.

Таблица 6. Фонд оплаты труда

№	Должность	Оклад, руб.	Кол-во, чел.	ФОТ, руб.
1	Администратор	22 000	1	20 000
2	Педагог-консультант	20 000	2	40 000
Итого:				62 000

7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Общий объем стартовых вложений в открытие детской студии составит 529,2 тыс. рублей. Статьи стартовых затрат представлены в Табл. 2 бизнес-плана. К постоянным затратам, помимо ФОТ (см. Табл. 6), можно отнести арендную плату, рекламу, управленческие расходы, амортизацию основных средств (см. Табл. 7 бизнес-плана). Амортизационные отчисления рассчитаны линейным способом на срок эксплуатации 5 лет. В переменные затраты войдет закупочная стоимость продукции, покупка расходных материалов — полимерной глины, форм, инструментов, упаковки и прочее. Финансовые показатели проекта, сделанные на трехлетний период, см. в Приложении 1. В расчетах учтена сезонность, увеличение выручки по мере узнаваемости точки, увеличение зарплаты персоналу.

Таблица 7. Постоянные затраты предприятия

№	НАИМЕНОВАНИЕ	Сумма в мес., руб.
1	Арендная плата + коммунальные	30600
2	Амортизационные отчисления	5120
3	Реклама	4 000
4	Управленческие расходы	3 500
Итого:		43220

8. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ

Произведенные в данном бизнес-плане финансовые расчеты и выведенные на их основе простые и интегральные показатели эффективности позволяют утверждать о том, что проект по открытию студии детского творчества привлекателен для инвестиций. Так, планируемая выручка студии в мес. — 226 тыс. руб. (в среднем в первый год работы) Чистая прибыль — 53-90 тыс. руб (в первый год работы). Рентабельность — 30%. Окупить вложенные средства планируется на 8 мес. работы. Чистая приведенная стоимость проекта (NPV) в нашем случае положительна и составляет 843 8585 руб.. Об эффективности также говорят показатель внутренней нормы доходности (IRR), равный 15,63%, что больше принятой ставки дисконтирования, и индекс доходности (PI), превышающий 1 (1,59).

9. РИСКИ И ГАРАНТИИ

Старту и развитию бизнеса детской творческой студии могут помещать следующие факторы, приведенные в Табл. 9.

Таблица 9. Возможные риски и способы их предотвращения или их последствий

Фактор риска	Вероятность наступления	Тяжесть последствий	Мероприятия
Отсутсвие подходящих кадров	средняя	высокая	Заблаговременное проведение собеседований, создание списка кандидатов
Увеличение сроков и стоимости изготовления островного модуля	низкая	низкая	Обращение к услугам фирмы, зарекомендовавшей себя на рынке, предварительное согласование сроков выполнения, сметы
Трудность с расширением аудитории	средняя	средняя	Проведение рекламных акций, выездные мастер-классы, обратная связь с клиентами через социальные сети, расширение услуг для детей
Увеличение арендной платы	средняя	низкая	Предварительная договоренность о размере аренды, сокращение издержек, смена места расположения
Недостижение плана продаж	низкая	средняя	Смена местоположения, более активная реклама
Несчастный случай с ребенком	маловероятная	высокая	Создания безопасного оборудования, использование безопасных для здоровья материалов, найм ответственных сотрудников

10. Приложения

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

План производства и основные финансовые показатели в трехлетней перспективе